為貫徹落實(shí)財(cái)政部有關(guān)全面推進(jìn)行政事業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)的要求，黃浦區(qū)財(cái)政局對(duì)本區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，采取四項(xiàng)措施進(jìn)一步加強(qiáng)管理。

 

　　一是落實(shí)責(zé)任，夯實(shí)管理基礎(chǔ)。督促各單位及時(shí)更新內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組成員，明確牽頭科室和負(fù)責(zé)崗位，梳理完善單位業(yè)務(wù)流程，并編制流程圖，為加強(qiáng)內(nèi)部控制管理提供支撐。

 

　　二是完善內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)體系，建立定期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。各部門要確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估牽頭部門，定期開展活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)、客觀評(píng)估，尤其當(dāng)外部環(huán)境或管理要求發(fā)生重大變化時(shí)，及時(shí)對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)重新評(píng)估。

 

　　三是建立內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)，明確管理權(quán)限。內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)，要完整反映各單位制度規(guī)定的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)控制流程，如預(yù)算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理等各方面事項(xiàng)，并設(shè)置不相容崗位賬戶，在系統(tǒng)中分別設(shè)立賬戶名稱和密碼、明確操作權(quán)限等級(jí)。

 

　　四是嚴(yán)格財(cái)政預(yù)算管理制度，加強(qiáng)執(zhí)行進(jìn)度管理。各單位要在本年度結(jié)束前嚴(yán)格對(duì)照年初預(yù)算指標(biāo)，對(duì)尚未完成年初預(yù)算指標(biāo)的要進(jìn)行原因分析，尋找差異并及時(shí)調(diào)整明年預(yù)算安排，以降低年度預(yù)算執(zhí)行的差異率。